杭州中心：发扬“三牛”精神驱动公积金内审稽核工作 向数字化方向高质量发展

  杭州市余杭区秉持“强基础、重服务、促发展”的审计理念，以住房公积金业务为审计主线，以提升住房公积金内部管理和服务水平为工作目标，积极发扬“三牛”精神，探索公积金数字化内审稽核模式。

  一是以风险导向为核心，当好艰苦奋斗老黄牛。夯实制度基石。制度先行，对现有的内审制度进行梳理，完善内审稽核领导小组职能，有效强化审计工作的独立性和权威性。制定内审稽核操作规范，进一步扩大内审框架，制定内审工作年度计划，挂图作战、精准推进。开展档案升级。实现纸质档案电子影像化，提升档案管理标准；2020年对权证库房开展两轮清查，在账实相符基础上继续新一轮风险收集、风险识别和风险库建立等工作，为下阶段内审做好物资上的准备。强化常态后督。克服人少工作量大的困难，坚持日常业务后督，采用抽查凭证、抽调数据、两线比对等方式，每日人均查阅缴存、提取、个贷等档案上百笔。跟踪年度重点，细查落实情况，关注并督查党建、三服务、意识形态、人才、组织、人事、“跑一次”、“一件事”等重点工作完成进度。

  二是以价值导向为目标，当好创新发展拓荒牛。学习先进理念。为满足新的管理要求，调整分中心科室分工，优化稽核力量，对内审小组成员开展轮岗锻炼，提高内审小组总体业务能力和审查水平。积极参加外部培训，主动参与协审项目，加强跨区、跨单位交流学习。对标查找差距，坚持活学活用，提升公积金审计效能。发展数字审计。结合电子稽查和档案实检，重点核查大数据筛查下的疑点问题是历史遗留问题还是人为纰漏，及时固化“白名单”。2020年通过电子稽查对职工已满60周岁未停缴公积金及职工已死亡账户未清零的情况进行清理，涉及268人次全部整改到位。精准自我约束。打铁还需自身硬，开展专项内审，不分职务，不论工种，对职工（包括已离职职工）近五年的提取和近10年的贷款进行逐笔核查，确保心有底气，内部无虞。对单位内部经费使用、固定资产采购、公章管理、保险箱管理等内部事务逐一检查，做到有规有矩，自成方圆。

  三是以群众利益为宗旨，当好为民服务孺子牛。定期回访调研。通过工作例会、电话回访、信访回复等沟通渠道，针对高频问题或不满意回复，提出完善建议，确保“两率”有效实现。规范现场管理。根据窗口服务要求，定期开展常态化学习，提高职工业务素质，规范现场服务礼仪，以技能比武和考试等形式巩固学习成效，达到稽核效果。强化结果转化。依据内审结果，对倾向性、典型性和普遍性问题进行梳理归类，分析挖掘深层次原因并从服务角度共同探讨提升服务的具体措施，去年以来共提出内审建议50余条。